Zajišťování energetických služeb metodou Energy Performance Contracting – metoda EPC

Firma energetických služeb dává zákazníkovi záruku, že bude po dobu trvání dlouhodobého smluvního vztahu dosahovat předem stanovených provozních a energetických úspor v takové výši, že budou v plném rozsahu vykrývat náklady projektu včetně vynaložených investičních prostředků. S tím ovšem souvisí hlavní zákazníkův závazek což je zachovat způsob provozu předmětu projektu a zachovat provozní a energetické náklady ve výši „před projektem“ jako základní podmínky ke splácení projektu.

Dále popisovanou metodou Energy Performance Contracting lze řešit pouze projekty splňující ekonomická kritéria z hlediska reálných energetických úspor a časové návratnosti vložených investičních prostředků.

Vytypovávat projekty vhodné pro řešení metodou EPC je technicky i časově náročné, což je hlavním důvodem proč na tuzemském trhu není mnoho firem řešících tuto oblast. Pro dodavatelské firmy je daleko jednoduší a proto také preferované vybírat si běžné způsoby dodávek investičních celků, kdy nemusí investované prostředky vázat do dlouhodobých dodavatelských úvěrů a nemusí po celou tuto dobu ručit za provoz instalovaného zařízení. Z uvedených důvodů se stává realizace metody EPC pro dodavatelské firmy zpravidla nepřijatelná. Proto také naše firma, která je typickým představitelem firmy dodávající investiční celky, se sdružila do společnosti BOPS, konsorcium, která má ve své hlavní náplni zajišťování energetických služeb včetně realizace metody EPC.

Cílem energetických služeb zajišťovaných metodou EPC je nalézt ekonomicky využitelné úspory energie, realizovat potřebná technická opatření formou komplexní dodávky investic a služeb a v případě potřeby zajistit investiční prostředky formou úvěru. Zákazník tak získá komplexní řešení svých energetických problémů se zárukou úspěšného výsledku. Klientelou mohou být instituce rozpočtové a příspěvkové sféry, města a městské podniky a rovněž stabilizované soukromé výrobní podniky, které jsou schopné poskytnout garance pro dlouhodobý úvěrový vztah.

K zajištění tohoto cíle musí firma energetických služeb zpracovat energetickou analýzu (na základě platnosti zákona č.:406/2000 Sb. jsou příslušné organizační složky státu, organizační složky Krajů a obcí a příspěvkové organizace povinny podrobit své energetické hospodářství energetickému auditu), návazně návrh technického řešení a po jeho odsouhlasení projektovou dokumentaci, stavební řízení, realizaci dodávek a montáží navržené technologie, kolaudaci, realizaci nejúčinnějších energetických úsporných opatření, pravidelnou údržbu, výcvik obsluhy a financování celého projektu.

Hlavní zásady projektu EPC

Základní podstatou na které je postavena metoda Energy Performance Contracting je navrhnout a realizovat taková opatření, která přinesou vyšší efekty z hlediska úspor než náklady na jejich dosažení, tzn. že jedním z nejvýznamnějších kritérií je ekonomické hledisko. Z toho také vyplývá, že metoda EPC není vždy schopna řešit v oblasti energetiky úplně všechny problémy a v některých případech je nutné pokud nemá zákazník vlastní investiční prostředky na modernizaci tepelného hospodářství řešit tuto situaci metodou Energy Contracting Protože může jít o značné finanční prostředky, jsou tyto smlouvy uzavírány na dobu 10-ti až 20-ti let)

Základní principy a vazby platné v rámci realizace projektu EPC mezi jednotlivými smluvními partnery jsou patrné z následujícího schématu :

 

Uvedené schéma platí pro případ, že firma energetických služeb financuje projekt z vlastních zdrojů a současně přebírá i všechny provozní náklady – je provozovatelem celého tepelného hospodářství což bývá zpravidla podmínkou uzavření smluvních vztahů. Pokud jsou investiční úsporná opatření financována externí finanční institucí, přechází splátky investic na tuto instituci, ovšem garantem těchto splátek zůstává firma energetických služeb.

Metoda Energy Performance Contracting se liší od tradičních postupů ve čtyřech základních bodech :

• Za prvé, firma energetických služeb je jediným odpovědným dodavatelem celého projektu (včetně financování). Firma energetických služeb je realizátorem a nese odpovědnost za management celého projektu.

• Za druhé, návrh projektu je iterativním procesem. Firma energetických služeb musí tudíž být v průběhu tvorby projektu v neustálém kontaktu se zákazníkem, jednotlivé návrhy a varianty s ním konzultuje a bere ohled na jeho přání a požadavky. Pokud zákazník nesouhlasí s jakýmkoliv opatřením, nemůže být do projektu zařazeno. Od projektů EPC je tedy možné očekávat vzájemně prospěšnou spolupráci, kdy zákazník chce snížit své energetické, případně i další provozní náklady a dodavatel (firma energetických služeb) chce poskytnout takové služby, které budou moci být zaplaceny z dosažených úspor.

• Za třetí, Firma energetických služeb na sebe přebírá plnou odpovědnost za úspěšnost projektu – je placena výhradně z úspor, které projekt přinese. Pokud nebude dosaženo předpokládaných úspor (vysoké splátky vlivem „drahého opatření“ nebo nízké úspory vlivem jejich špatného odhadu) nedosáhne firma energetických služeb očekávaných příjmů a protože je garantem projektu, je odpovědná za veškeré dluhy vzniklé v důsledku nízké účinnosti úsporných opatření.

• Za čtvrté, Firma energetických služeb celý projekt financuje a to buď z vlastních zdrojů a nebo z prostředků, které si zajistí od jiných finančních institucí. Pokud firma energetických služeb použije vlastní finance, zákazníkovi nevzniká dluh, ale zákazník platí jen tehdy, když je dosaženo úspor. V případě využití jiných finančních zdrojů by zákazník mohl být v pozici dlužníka, ale na rozdíl od klasického úvěru je firma energetických služeb povinna doplatit rozdíl, pokud úspory energie nejsou dostatečné.

Postup při realizaci projektu metodou EPC a vztah k energetickému auditu

Při uplatňování metody Energy Performance Contracting dochází vždy ke zpracování podrobné analýzy stávající energetické situace. V případě, že není zpracovaný energetický audit, může být výsledkem podrobné analýzy podoba energetického auditu a na skutečné formě a obsahu se dohodne zákazník s firmou energetických služeb. Je to dáno tím, že analýza prováděná při řešení projektu metodou EPC se obvykle detailně zabývá pouze těmi oblastmi, které budou rekonstruovány v rámci tohoto projektu.Zpravidla pro potřeby metody EPC nebývá podrobně šetřena oblast stavebních konstrukcí, protože opatření například typu komplexního zateplení jsou pro metodu EPC neřešitelná (splácení výhradně z uspořených nákladů není zpravidla z hlediska uvažované časové návratnosti 6 až 10 let reálné). Po dohodě se zákazníkem však může být při započtení příslušné částky do celkových pořizovacích nákladů, zpracován celkový energetický audit definovaný zákonem.

Pokud je již energetický audit zpracován, musí si firma energetických služeb velmi zodpovědně ověřit veškeré údaje v auditu zpracované a prověřit si veškeré skutečnosti, které audit v době svého zpracování nezahrnul nebo dokonce, které nejsou v auditu vůbec zmiňovány, protože je auditor nezjistil. Opět je to dáno tím, že podrobné šetření před realizací projektu metodou EPC může být sice „užší“ než při zpracování energetického auditu, ale v rozhodujících oblastech šetření musí být „hlubší“, protože je základem pro skutečnou přípravu realizace energeticky úsporných opatření.

Vlastní realizaci projektu Energy Performance Contracting je možné rozdělit do tří základních fází :

Příprava projektu, firma energetických služeb zpracuje nabídku pro zákazníka a v případě jeho zájmu a souhlasu předloží technicko-ekonomický návrh projektu, na který, pokud je zákazníkem schválen, připraví návrh financování.

• Organizační zajištění,

• Ustanovení odpovědných zástupců zákazníka a firmy energetických služeb

• Analýza stávajícího stavu včetně návrhu úsporných opatření – energetický audit

• Návrh financování projektu

• Odsouhlasení předloženého návrhu opatření zákazníkem

• Smluvní zajištění,

• Smlouva o energetickém auditu (zpracování podrobné analýzy stávající energetické situce)

• Smlouva o budoucí smlouvě o energetických službách

• Způsob financování a platby,

• Vlastní zdroje firmy energetických služeb

• Obvyklá časová náročnost,

• Dva až tři měsíce

Realizace projektu, firma energetických služeb zajistí komplexní projektovou dokumentaci včetně všech podkladů a dokladů pro stavební řízení a zahájení výstavby jehož součástí je i financování projektu. V rámci vlastní výstavby plní firma energetických služeb funkci generálního dodavatele stavby a po celou dobu výstavby stejně jako po celou dobu realizace projektu EPC je jediným smluvním partnerem zákazníka.

• Organizační zajištění,

• Zpracování projektové dokumentace

• Projednání a zajištění financování projektu

• Uzavření finanční smlouvy

• Řízení výstavby přes uvedení do provozu, komplexní vyzkoušení, zkušební provoz po kolaudaci

• Zaškolení a výcvik obsluhy

• Smluvní zajištění,

• Smlouva o energetických službách

• Smlouva o financování

• Způsob financování a platby,

• Vlastní zdroje firmy energetických služeb do uzavření smlouvy o financování

• Po uzavření smlouvy o financování čerpání finančních prostředků dle této smlouvy

• Obvyklá časová náročnost,

• šest až dvanáct měsíců

Vyhodnocování a splácení projektu, po dokončení výstavby je firma energetických služeb po celou dobu splácení projektu EPC (obvykle 6 až 10 let) odpovědná za dosažené úspory a z toho pro ni vyplývá povinnost sledovat a vyhodnocovat jejich výši. Pokud dosažené úspory nestačí na stanovené splátky, hradí firma energetických služeb vzniklý rozdíl ze svých zdrojů.

• Organizační zajištění,

• Servisní služby

• Sledování, vyhodnocování a garantování úspor

• Případné úpravy realizovaných opatření

• Smluvní zajištění,

• Smlouva o energetických službách

• Smlouva o financování

• Způsob financování a platby,

• Splácení dle smlouvy o financování

• Obvyklá časová náročnost,

• šest až deset let

Základní smluvní vztahy při realizaci projektu EPC

V projektu realizovaném metodou EPC jsou smluvní vztahy uzavírány vždy mezi firmou energetických služeb a zákazníkem.

Podle způsobu financování může být uzavřena finanční smlouva mezi zákazníkem a firmou energetických služeb (v případě financování ze zdrojů firmy energetických služeb) a nebo mezi zákazníkem a externím finančním zdrojem (v případě financování od externího finančního zdroje), kdy garance za splátky investice přebírá firma energetických služeb.

Rizika při realizaci metody EPC

Z hlediska zákazníka, jsou rizika minimalizována skutečností, že k realizaci výše energetických úspor jsou ekonomicky i finančně motivovány obě smluvní strany, tj. jak zákazník, tak i firma energetických služeb a tím jsou vytvořeny předpoklady pro úzkou vzájemnou oboustranně prospěšnou spolupráci při řešení případných vyskytnuvších se problémů. Zájmem firmy energetických služeb i zákazníka je podstatné snížení plateb za tepelnou energii a využití části těchto úspor ke splácení vynaložené investice (společný zájem zainvestovat a zrealizovat jen taková opatření a v takové ceně, která se zaplatí z dosažených úspor). Všechna rizika neúspěchu projektu přebírá firma energetických služeb což však neznamená, že by firma energetických služeb nekontrolovaně vstoupila do energetického hospodářství zákazníka a na vlastní riziko začala řešit energetické problémy.

Z hlediska firmy energetických služeb, jsou převzaty garance za komplexní financování nákladů celého projektu kde působí tyto rizikové faktory :

• Nízká účinnost úsporných opatření ve vztahu k investičním splátkám, ztrátu kryje firma energetických služeb z vlastních zdrojů

• Z důvodů ekonomických, organizačních a jakýchkoliv vnějších vlivů dojde ke změně způsobu provozu tepelných zdrojů (podstatné omezení potřeby tepelné energie z hlediska útlumu, organizační případně ekonomická likvidace zákazníka). Toto riziko musí být smluvně ošetřeno ve smlouvě o energetických službách

Zkušenosti z uplatňování metody EPC v ČR a její celkové zhodnocení

S uplatněním metody EPC je to v naší zemi stejné jako s dosahováním úspor obecně. Spíš se o obou záležitostech mluví, než by se pro jejich rozšíření něco dělalo. Přesto uplatnění metody EPC v několika desítkách realizovaných projektů v uplynulých deseti letech potvrzuje, že tato metoda je v podmínkách české ekonomiky ověřená, použitelná a životaschopná. Nejvíce se metoda EPC prozatím uplatnila v komunální sféře (obce a jejich instituce). Objekty, ve kterých jsou projekty EPC uplatněny jsou především školská, zdravotnická, sportovní a kulturní zařízení. Přesto, že metodu EPC lze uplatnit i v soukromém sektoru, snižují zde aktivitu firem energetických služeb zvýšená rizika z důvodu ekonomické nestability v  této oblasti.

Metoda EPC má řadu nesporných výhod, které by měli vést k rozhodnutí zákazníka realizovat zamýšlené projekty v energetickém hospodářství ve spolupráci s firmou energetických služeb a které lze shrnout :

• Garance za dosažení ekonomických přínosů projektu ve výši, která umožní uhradit celkové vynaložené náklady na projekt (úspory se mohou pohybovat řádově až do výše 30% celkových nákladů). Firma energetických služeb po dobu trvání smlouvy o energetických službách tj. 6 až 10 let je motivována úsporami a proto pravidelně sleduje a vyhodnocuje dosažené efekty projektu a udržuje je na potřebné výši, většinou je však drobnými opatřeními ještě zvyšuje

• Snížení dalších provozních nákladů, zejména na údržbu a provoz tepelných zdrojů (vyplývá z modernizace zařízení)

• Zákazník zvyšuje užitnou hodnotu svého majetku bez vynaložení vlastních investičních prostředků

• Zpravidla dochází ke zlepšení pracovního prostředí.

• Je zajištěn kvalifikovaně vyškolený a motivovaný personál

Závěr

Metoda EPC se vyznačuje specifickými rysy. Protože jde o podnikatelský přístup k řešení projektu, předpokládá se návratnost vynaložených finančních prostředků za přijatelnou dobu. Tato doba je v českých podmínkách od 6-ti do 20-ti let. Dalším kriteriem zpravidla je výše ročních nákladů na spotřebu energie v konkrétním objektu, která by neměla být nižší než 1 milion Kč. Toto kritérium vychází ze skutečnosti, že u malých objektů je jednak jiný poměr mezi investičními náklady potřebnými na realizaci úsporných opatření a výší úspor než u objektů velkých a zejména režijní náklady na přípravu a řízení realizace projektu jsou srovnatelné jako u projektů velkých což zpravidla výrazně zhoršuje návratnost vynaložených investičních prostředků.

U státního majetku dochází v poslední době po nalezení formálních způsobů Ministerstvem financí ČR (ve státním sektoru je obecně pro energetické služby používán termín „dodavatelský úvěr“) k oživení a začínají se uplatňovat požadavky na první studie rekonstrukcí energetických systémů bez potřeby finančních prostředků ze státního rozpočtu řešené formou energetických služeb.